Több százezer magyarnak közeleg a fontos határidő: nagy kedvezmény szűnik meg, érdemes lépni

Soha ennyi Tartós Befektetési Számla (TBSZ) nem volt még Magyarországon. A Magyar Nemzeti Bank (MNB) 2024. szeptember végi adatai szerint már több mint 375 ezer ilyen értékpapírszámlát tartanak nyilván, amelyeken csaknem 5700 milliárd forintot tettek félre a számlatulajdonosok. Az átlagos egyenleg tehát meghaladja a 15 millió forintot.

A TBSZ népszerűsége azután ugrott meg jelentősen, hogy tavaly júliusban a megtakarítások hozamára, kamatára vonatkozó 15 százalékos személyi jövedelemadó megtartása mellett bevezették a kamatjövedelemre kivetett 13 százalékos szociális hozzájárulási adót is. Az MNB összesítése szerint csak az azóta eltelt alig több mint egy év alatt 101 550 új TBSZ-t nyitottak Magyarországon, ezzel a konstrukcióval ugyanis részben vagy egészben mentesülni lehet az elért hozamok utáni terhek (szja és szocho) megfizetése alól.

Az OTP Bank is felismerte a megerősödő keresletet a TBSZ számlák iránt és erre reagálva azt célozta meg, hogy ügyfelei számára megkönnyítse, egyszerűsítse a számlanyitás folyamatát: ennek eredményeképpen 2024 októberétől a fióki csatorna mellett már online felületeken, internet- és mobilbankon keresztül is nyitható a Tartós Befektetési Számla

- mondta el Fabriczki Rita, az OTP Bank megtakarítási termékekért és szolgáltatásokért felelős területének vezetője.

A TBSZ az éven belül bármikor megnyitható, létrehozása a befizetési időszakkal, közismertebb néven „gyűjtőévvel” kezdődik. Ez a számla megnyitásától kezdődően az adott év december 31-ig tart. Kizárólag ez idő alatt teljesíthető befizetés a számlára, amelyre forintban és devizában kibocsátott értékpapírok is helyezhetők. A számlanyitás alkalmával minimum 25 ezer forintot kell elhelyezni rajta, ezt követően a gyűjtési időszakban tetszőleges alkalommal bármilyen összeg befizethető.

A következő év január elsejével pedig indul a befektetési időszak és attól függően, hogy meddig tudjuk nélkülözni az elhelyezett összeget, jelentős adómegtakarítás érhető el:

3 év után 10%-os szja-t kell fizetni, 5 év után pedig teljes szja-mentesség érhető el a számlán elhelyezett megtakarítások hozama után.

Ezen felül, a jelenlegi szabályozás szerint a TBSZ-en elhelyezett megtakarítás hozama – függetlenül attól, hogy a számla mikor kerül megszüntetésre, szocho mentes.

Érdemes azonban odafigyelni, hogy ezek a kedvezmények már csak pár hétig elérhetők. A szochora vonatkozó törvényi szabályozás 2025. január elsejétől módosul: 3 éven belüli megszüntetés esetén 13%-os, 3-5 év közötti megszüntetés esetén 8%-os szochot kell fizetni, 5 év után viszont megmarad a szocho mentesség. Aki még idén 2024. december 31-ig nyit TBSZ-t, rá még a kedvezőbb szabályozás vonatkozik.

Azt tapasztaljuk, hogy év végén hagyományosan felerősödik az érdeklődés az TBSZ számlák iránt, hiszen a gyűjtőév december 31-én lezárul és január elsején már indul a lekötési időszak, így az SZJA és szocho mentesség eléréséhez rövidebb idő szükséges, mintha év elején nyitnánk meg a számlát. A törvényi változások miatt arra számítunk, hogy a korábbinál is többen fognak még ebben az évben TBSZ számlát nyitni

- tette hozzá Fabriczki Rita.